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部门决算公开情况细则

目    录

第一部分  铁岭市工商行政管理局概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  铁岭市工商行政管理局2018年部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

　　第三部分  铁岭市工商行政管理局2018年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 铁岭市工商行政管理局部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家工商行政管理的方针、政策和有关法律、法规、规章，起草工商行政管理地方规范性文件。

（二）负责全市各类企业、个体工商户、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个人以及依法授权的外国（地区）企业、常驻代表机构等市场主体的登记注册和监督管理工作，承担依法查处无照经营的责任。

（三）承担依法规范和维护各类市场经营秩序的责任，负责监督管理市场交易行为。

（四）承担规范网络商品交易及有关服务的责任，组织查处网络商品及服务交易违法违规行为。

    （五）承担监督管理流通领域商品质量的责任，组织开展有关服务领域消费维权工作，按分工查处假冒伪劣等违法行为，指导消费者咨询、申诉、举报的受理和处理及消费维权网络体系建设等工作，依法保护经营者、消费者合法权益。

    （六）承担查处违法直销和传销案件的责任，依法监督管理直销企业、直销员及其直销活动。

    （七）依法查处不正当竞争、商业贿赂、走私贩私等经济违法行为。

    （八）负责依法监督管理经纪机构、经纪人及其经纪活动。

    （九）依法实施合同行政监督管理，组织监督管理拍卖行为，指导动产抵押登记管理，负责依法查处合同欺诈等违法行为。

    （十）指导广告业的发展，负责广告活动的监督管理工作，组织查处虚假宣传行为和其他广告违法行为。

（十一）负责商标管理工作，依法保护商标专用权，组织查处商标侵权行为和其他商标违法行为。

（十二）组织指导企业、个体工商户、农民专业合作社和商品交易市场信用分类管理，研究分析并依法发布市场主体登记注册基础信息等，为政府决策和社会公众提供信息服务。

（十三）承办市政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

铁岭市工商行政管理局2018年度部门决算共1家：其中行政单位1家。

第二部分 铁岭市工商行政管理局部门决算公开表（点击链接）

附件：铁岭市工商行政管理局部门2018年部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

（一）2018年收入总计 3,939.04万元。包括:

1.财政拨款收入3,834.76万元，其中：公共预算财政拨款收入 3,834.76万元，政府性基金收入 0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入104.28万元，主要是其他项目资金的其他收入90万元、冲调历年往来款1.85万元、开发区财政局拨付工作经费10.94万元、清河区财政局拨付奖励费1.1万元、银行利息0.39万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余136.70万元，主要是划归地方前省局拨付执法办案项目经费尚未执行完毕，部分未完成项目需下年度继续使用的资金。

收入增减情况。2018年，铁岭市工商行政管理局部门决算收入3,939.04万元，比上年减465.77万元，减幅11%，其中：财政拨款收入3,834.76万元，同比减554.20万元，减幅13%；其他收入104.28万元，同比增88.43万元，增幅558%。财政拨款收入同比减少的主要原因是财政压缩项目资金使用,大幅度减少项目资金的拨付；其他收入同比增加的主要原因是其他项目资金的其他收入，未完成执法办案项目经费需继续使用的资金。

（二）支出总计4,022.52万元，包括：

1.基本支出3,772.04万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3,050.30万元，对个人和家庭的补助支出168.47万元，商品和服务支出553.27万元，资本性支出0万元。

2.项目支出250.48万元，主要包括项目支出-一般行政管理事务27万元，项目支出-工商行政管理专项26.02万元，项目支出-执法办案专项187.76万元，项目支出-其他工商行政管理事务支出9.70万元等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

支出增减情况。2018年，铁岭市工商行政管理局决算总支出 4,022.52万元，同比减支出417.98万元，减幅10%，其中：基本支出减493.32万元，减幅12%；项目支出增75.34万元，增幅43 %。增减支出的主要原因：基本支出主要是2018年调出和退休人员较多,财政调减人员经费;项目支出主要是执行上年未完成执法办案项目，增强执法办案力度,执法办案各项费用增加。

（三）年末结转和结余53.22万元

主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。与上年年末结转和结余136.70万元相比，今年减83.48万元，下降61%，主要原因是执行某些以前年度未完成的项目,但财政未拨付项目资金,实际工作却需要经费,支付执法办案工作产生的各项费用,所以使用上年结转资金,造成结转结余大幅度减少。

二、2018年部门财政拨款支出决算情况
（一）总体情况

财政拨款支出决算反映铁岭市工商行政管理局2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出3,834.76万元，其中：基本支出3,772.04万元，项目支出62.72万元。与年初预算3,431.35万元（预算数为行政，不包含事业年初预算数，事业年末分离出去，自行做的2018年决算）相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的112%，其中：基本支出完成年初预算的112%，项目支出完成年初预算的98%。

（二）具体情况

按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出3,665.02万元，国防支出0万元，公共安全支出0 万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出357.50万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出 0万元，住房保障支出0万元，粮油物资储备支出0万元，其他支出0万元。

三、2018年“三公”经费决算情况说明

2018年“三公”经费决算数58.53万元，其中：因公出国（境）

0万元，公务接待费0.81万元，公务用车运行费39.90万元，公务用车购置0万元。2018年决算数比（上年）决算数减17.82万元，其中：公务用车运行费比（上年）减16.00万元，主要是财政降低车辆经费标准，费用随之减少，工作中注重降低“三公”经费意识，勤俭节约反对浪费。公务用车购置及保有量20台，国内公务接待累计批次15次、团组15个、人数102人。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3,772.04万元，其中：人员经费3,218.77万元，主要包括基本工资1,095.74万元、津贴补贴663.09万元、奖金478.13万元、其他社会保障缴费813.34万元、对个人和家庭补助168.47万元；公用经费553.27万元，主要包括办公费98.26万元、印刷费18.94、手续费0.61万元、水费6.57万元、电费18.11万元、邮电费7.16万元、取暖费35.14万元、物业管理费47.00万元、差旅费26.09万元、维修（护）费11.12万元、会议费3.84万元、培训费6.40万元、公务接待费0.81万元、工会经费21.10万元、公务用车运行维护费39.90万元、其他交通费用207.40万元、其他商品和服务支出4.82万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年铁岭市工商行政管理局机关运行经费支出553.27万元，比上年增58.36万元，增幅12%，主要原因是办公费、工会经费有所增加，工会经费增加原因主要是参加政府机关组织的文体活动的活动经费，办公费增加原因是物价上涨等因素，为保障机关正常运转增加一些符合政策法规及切合部门实际的支出。机关运行经费支出中，我局认真贯彻落实中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，完善配套制度、规范各项管理、严格监督问责，努力使厉行节约、反对浪费成为全局行动。

（二）政府采购支出情况

2018年铁岭市工商行政管理局政府采购支出总额50.29万元，其中：政府采购货物支出50.29万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，铁岭市工商行政管理局共有车辆20辆，其中：副县级以上领导干部用车0 辆，一般公务用车3辆，一般执法执勤用车17辆，特种专业技术用车0 辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政绩效管理要求，我单位组织对2018年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及预算支出项目“工商行政管理专项补助经费、表证单书成本费、流通领域商品检测费、增核办案经费、办案工作经费补助”等5个，涉及资金303.70万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评等级优。

通过绩效自评发现，我单位在财政预算资金管理中还存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。四是项目实施没有按年初设定的各季度实施进度执行。

下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第四部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

　　2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

　　7.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“专项收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    18.………

附件：

                         一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表.xls